El panorama financiero de 2026 ha experimentado un cambio fundamental en el que el modelo lineal tradicional de fabricar, usar y tirar ha sido sustituido por un enfoque regenerativo. Las empresas de todo el mundo ya no se limitan a vender productos, sino que pivotan cada vez más hacia modelos basados en el servicio, donde la economía circular es el principal motor de valor. Para las instituciones financieras y los prestamistas especializados, esta transición representa tanto un reto importante como una oportunidad sin precedentes para redefinir su papel en la economía. El auge del recommerce, que implica la reventa profesional, el reacondicionamiento y la redistribución de activos usados, está ahora en el centro de las estrategias modernas de financiación de activos. Para seguir siendo competitivos, los prestamistas deben evolucionar de meros proveedores de capital a orquestadores de todo el ciclo de vida de los activos.

La revolución silenciosa: del producto al uso

A medida que navegamos por 2026, la mentalidad de los consumidores y las empresas ha pasado definitivamente de la necesidad de propiedad a la flexibilidad del uso. Esta tendencia ha dado lugar a una demanda masiva de financiación por suscripción y sofisticados acuerdos de leasing que permiten a los usuarios acceder a la última tecnología o maquinaria sin la carga de la depreciación de los activos a largo plazo. En este contexto, el recommerce ha surgido como un pilar crucial para la sostenibilidad y la rentabilidad. Ya no basta con financiar un activo de primera mano; los prestamistas deben prepararse ahora para su segunda, tercera e incluso cuarta vida. Esta evolución requiere una core lending platform que sea capaz de rastrear un activo a través de múltiples ciclos de propiedad y diversas etapas de reacondicionamiento sin perder la integridad de los datos ni la eficiencia operativa.

La transición hacia una economía basada en el uso cuenta con el firme apoyo de iniciativas mundiales como el marco financiero de la Fundación Ellen MacArthur, que subraya que el sector financiero es el motor de la circularidad. Al centrarse en modelos de financiación de activos que priorizan la durabilidad y la reutilización, los prestamistas pueden reducir significativamente su exposición al riesgo al tiempo que aprovechan nuevas fuentes de ingresos. En esta nueva era, el beneficio no solo se obtiene en el momento del préstamo o arrendamiento inicial, sino a través de la gestión continua del valor del activo a lo largo del tiempo. La integración del recommerce en el modelo de negocio principal permite a las empresas extraer el máximo valor de cada unidad financiada, convirtiendo los residuos potenciales en un recurso de alto rendimiento.

Para un prestamista moderno, el impacto de la economía circular en los márgenes es profundo. Cuando un activo se devuelve al final de un contrato de arrendamiento, su valor residual ya no es una cifra contable estática, sino un activo dinámico que puede volver a comercializarse o refinanciarse. Este cambio requiere un alto nivel de flexibilidad en la estructura de los productos financieros. Los sistemas tradicionales suelen tener dificultades para gestionar la complejidad de "refinanciar" un activo usado con un perfil de riesgo diferente y una duración menor. Sin embargo, quienes dominan esta transición se encuentran a la vanguardia de una revolución sostenible, ofreciendo productos que son a la vez respetuosos con el medio ambiente y muy atractivos para una nueva generación de consumidores y empresas conscientes.

Los nuevos pilares de la financiación en 2026

En el año actual de 2026, la sostenibilidad ya no es un complemento "verde" opcional, sino un criterio estándar para la evaluación de riesgos y la toma de decisiones crediticias. Ahora se exige a los prestamistas que integren las métricas medioambientales, sociales y de gobernanza (ESG) en sus procesos básicos de concesión de créditos. Esta integración está impulsada tanto por la demanda del mercado como por marcos regulatorios estrictos como el Plan de Acción para la Economía Circular, que obliga a la transparencia en la gestión de los productos a lo largo de su vida. Por lo tanto, una core lending platform moderna debe ser capaz de ingerir y analizar grandes cantidades de datos relacionados con la huella de carbono de un activo, su puntuación de reparabilidad y su longevidad esperada para proporcionar condiciones de financiación precisas.

El entorno normativo en 2026 exige un nivel de transparencia antes inimaginable. Las instituciones financieras deben demostrar que contribuyen activamente a la reducción de residuos apoyando modelos de negocio circulares. Esto significa que cada contrato de leasing o préstamo debe documentarse con vistas a la eventual devolución o reciclaje del activo. No facilitar este nivel de detalle puede acarrear importantes sanciones reglamentarias y una pérdida de confianza de los inversores. En consecuencia, la capacidad de gestionar el ciclo de vida de los activos con precisión se ha convertido en una necesidad competitiva. Los agentes financieros buscan cada vez más soluciones que puedan automatizar la recopilación de estos datos, garantizando el cumplimiento sin añadir una carga administrativa masiva.

Además, la demanda de transparencia se extiende a los usuarios finales, que quieren conocer la "historia" del equipo que utilizan. Ya se trate de una flota de furgonetas eléctricas de reparto o de equipos médicos de gama alta, la capacidad de mostrar una cadena clara de mantenimiento y uso previo añade un valor inmenso al mercado del recommerce. Los prestamistas que pueden proporcionar un "pasaporte digital" para cada activo —rastreando cada arrendamiento, reparación y actualización— están descubriendo que estos activos mantienen su valor mucho mejor en el mercado secundario. Este nivel de financiación de activos basado en datos solo es posible cuando la tecnología subyacente está diseñada para la conectividad y las actualizaciones en tiempo real en todo el ecosistema.

Gestionar la complejidad del ciclo de vida de los activos

Uno de los obstáculos más significativos a la hora de adoptar un modelo de economía circular es la complejidad inherente a la gestión del ciclo de vida de los activos. A diferencia de los préstamos tradicionales, en los que la relación suele terminar cuando se efectúa el último pago, la financiación circular requiere un bucle continuo. Esto implica gestionar la devolución del activo, evaluar su estado, determinar su potencial para el recommerce y, a continuación, volver a incorporarlo para un nuevo cliente. Muchos sistemas heredados simplemente no están diseñados para esta circularidad; están diseñados para transacciones lineales y únicas. Esto suele dar lugar a soluciones manuales, silos de datos y una falta de visibilidad del estado real de los activos físicos de la cartera.

El reto de la recomercialización es especialmente agudo. Cuando cientos o miles de activos regresan simultáneamente al final de un contrato, el prestamista debe disponer de la infraestructura logística y digital para procesarlos con eficacia. Aquí es donde una solución de leasing especializada como Basikon demuestra su valía. Al automatizar los flujos de trabajo asociados a las devoluciones de activos —como la programación de inspecciones, la valoración y la puesta a la venta— la plataforma reduce el "tiempo de inactividad" del activo. En el mundo del recommerce, cada día que un activo permanece en un almacén es un día que pierde valor. Pasar eficientemente de un estado de "devuelto" a uno de "refinanciado" o "vendido" es la clave para mantener un alto ROI en un modelo circular.

Los sistemas heredados tampoco tienen en cuenta la naturaleza fragmentada del ecosistema del recommerce. El reacondicionamiento suele implicar a terceros, talleres de reparación especializados y diversos proveedores logísticos. Una core lending platform debe actuar como un centro neurálgico que pueda comunicarse con todos estos actores a través de API. Sin esta conectividad, el prestamista ignora el estado de sus activos durante la fase de reacondicionamiento. Por el contrario, una plataforma moderna proporciona una fuente única de verdad, lo que permite al prestamista seguir el recorrido del activo desde el primer cliente hasta el centro de reacondicionamiento y, por último, hasta su siguiente usuario. Esta visión holística es esencial para gestionar el riesgo del valor residual y optimizar el rendimiento global de la cartera de financiación.

El poder del Low-Code para la agilidad circular

En el vertiginoso mercado de 2026, la capacidad de lanzar rápidamente nuevos productos de financiación es un gran diferenciador. La economía circular está en constante evolución, con la aparición regular de nuevos nichos como el "Battery-as-a-Service" o el "Equipment-as-a-Service". Los ciclos tradicionales de desarrollo de TI, que suelen tardar meses o incluso años en introducir cambios, son un cuello de botella para la innovación. Por eso, la tecnología low-code se ha convertido en el arma secreta de los prestamistas ágiles. Mediante el uso de una plataforma low-code, los equipos de negocio pueden configurar nuevos flujos de trabajo, ajustar los modelos de credit scoring e integrarse con nuevos socios de recommerce en una fracción del tiempo que tardaría el software convencional.

La flexibilidad que ofrece el low-code es especialmente relevante para las empresas de financiación de activos que necesitan adaptarse a las especificidades de las distintas clases de activos. Un tractor, un ordenador portátil y una impresora 3D industrial tienen requisitos de ciclo de vida muy diferentes. Un enfoque low-code permite al prestamista crear trayectorias a medida para cada uno de estos activos sin tener que reescribir el código subyacente de la core lending platform. Esta modularidad garantiza que el sistema siga siendo ágil y eficiente, sin dejar de ser capaz de manejar una complejidad extrema. Como han demostrado empresas como M3 Leasing, disponer de una plataforma que pueda evolucionar junto con el negocio es crucial para el éxito a largo plazo en el sector de la financiación de equipos.

Más allá de la rapidez de comercialización, el low-code también facilita una mejor interoperabilidad. La economía circular se apoya en una red de servicios interconectados, desde sensores IoT que supervisan el estado de los equipos hasta libros de contabilidad basados en blockchain que registran los cambios de propiedad. Una plataforma moderna debe ser capaz de conectarse a estas fuentes de datos externas sin esfuerzo. La arquitectura low-code de Basikon está diseñada específicamente para este fin, permitiendo a los prestamistas crear un ecosistema de financiación verdaderamente conectado. Esto significa que si un activo informa de un fallo técnico a través de un sensor IoT, el sistema puede activar automáticamente una solicitud de mantenimiento, notificarlo a la aseguradora e incluso ofrecer al cliente una sustitución temporal, todo ello dentro de un flujo de trabajo automatizado y sin fisuras.

Estrategias para transformar el leasing en una palanca de crecimiento sostenible

Para prosperar de verdad en la era del recommerce, los prestamistas deben centrar su atención en optimizar el valor residual mediante datos en tiempo real. En 2026, las empresas con más éxito son las que utilizan análisis predictivos para anticipar cuándo un activo estará listo para su próxima vida. Al analizar los patrones de uso y el historial de mantenimiento, la core lending platform puede sugerir el momento óptimo para un "cambio" o una actualización. Esto no solo maximiza el valor del activo, sino que también crea un profundo nivel de fidelidad de los clientes. En lugar de una relación transaccional, el prestamista se convierte en un socio a largo plazo en el éxito operativo del cliente, garantizando que siempre disponga del equipo adecuado para sus necesidades.

La fidelización se reinventa a través del prisma de la renovación responsable. Cuando un cliente sabe que su equipo usado se reacondicionará de forma responsable y se le dará una segunda vida en lugar de acabar en un vertedero, se refuerza su afinidad de marca con el prestamista. Este factor de bienestar está respaldado por la lógica económica: el prestamista puede ofrecer tarifas más competitivas en los equipos nuevos porque dispone de un canal de gran valor y eficacia probada para el recommerce de los activos antiguos. Este círculo virtuoso es la esencia de la economía circular en la financiación de activos. Para explorar cómo estos conceptos están configurando el futuro del sector, se pueden consultar las últimas perspectivas sobre el futuro de la financiación de activos y la circularidad.

Por último, orquestar esta transición requiere un socio tecnológico sólido que comprenda los matices del leasing y la gestión de créditos. Basikon proporciona la infraestructura esencial para gestionar esta complejidad con facilidad. Al centralizar todos los aspectos del viaje de financiación —desde la incorporación inicial y el KYC hasta la fase final de recommerce o reciclaje— la plataforma permite a los prestamistas adoptar la economía circular sin temor al fracaso operativo. En un mundo donde la sostenibilidad es la nueva moneda, disponer de una plataforma low-code diseñada para la flexibilidad es la inversión más importante que puede hacer una institución financiera. El futuro de la financiación de activos no consiste solo en prestar dinero; consiste en gestionar el ciclo de vida de los recursos más valiosos del mundo.

Preguntas Frecuentes

¿Qué es exactamente el Recommerce en el contexto de la financiación? El recommerce en la financiación se refiere al proceso en el que un prestamista gestiona la reventa, el reacondicionamiento o la redistribución de un activo tras su plazo inicial de arrendamiento o préstamo. Esto permite que el activo tenga múltiples "vidas", maximizando su valor total y reduciendo los residuos ambientales.

¿Por qué el leasing se considera un encaje natural para la economía circular? El leasing es intrínsecamente circular porque la propiedad del activo permanece en manos del arrendador. Esto significa que el arrendador tiene un incentivo directo para garantizar que el activo esté bien mantenido y para encontrarle un nuevo uso una vez finalizado el contrato principal, alineándose perfectamente con los principios circulares.

¿Cómo ayuda una plataforma low-code a gestionar la "segunda vida" de un activo? Una plataforma low-code permite a los prestamistas crear rápidamente nuevos flujos de trabajo para la devolución de activos, como inspecciones automatizadas, integración con socios de reacondicionamiento y nuevos modelos de crédito para equipos usados, todo ello sin necesidad de una programación personalizada exhaustiva.

¿Cuáles son las normativas clave que los prestamistas deben vigilar en 2026? Los prestamistas deben centrarse en la CSRD (Directiva sobre informes de sostenibilidad corporativa) y en la evolución de la Taxonomía de la UE, que exigen cada vez más informes detallados sobre el impacto ambiental y la circularidad de los activos financiados.

¿Pueden integrarse los módulos circulares en una arquitectura heredada existente? Sí, a través de un enfoque basado en API, una plataforma moderna como Basikon puede actuar como una capa ágil sobre los sistemas heredados, gestionando los complejos flujos de trabajo circulares mientras el antiguo sistema sigue gestionando las funciones básicas de contabilidad.

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