Les modèles intégrés transforment le leasing en une expérience, et non plus en un simple processus. Il ne s'agit pas seulement d'un changement technologique, mais aussi d'une évolution psychologique. Dans un monde dominé par la gratification immédiate et les parcours numériques gamifiés, les clients ne perçoivent plus le financement comme une étape distincte – ils l’expérimentent comme faisant partie intégrante de l’interaction. Les barres de progression, les confirmations instantanées et les offres personnalisées activent les mêmes mécanismes de satisfaction qui rendent les applications addictives. Plus l’expérience est fluide et rapide, plus la valeur perçue est élevée – preuve que, dans l’ère de la finance intégrée, l’ergonomie n’est pas qu’une question de design : c’est une question d’émotion.
– Stéphane Vettori, Chief Product Officer, Basikon

Table des matières

1. Introduction : leasing intégré – la prochaine évolution de la finance
2. Qu’est-ce que le leasing intégré ?
3. Une révolution cachée à ciel ouvert
4. Des failles comptables à l’état de l’art
5. Pourquoi le leasing intégré s’impose : économique, engageant et durable
6. Point de vue des commerçants : orchestrer des parcours fluides
7. Au-delà de l’automobile : le leasing intégré dans d’autres secteurs
8. Cas pratique : l’Europe de l’Est en tête
9. Freins à l’adoption : pourquoi le leasing intégré n’est-il pas partout ?
10. Conclusion : un avenir financier sans couture

Introduction : leasing intégré – la prochaine évolution de la finance

Bien que la finance intégrée couvre déjà les paiements, les prêts et les assurances, le leasing intégré reste étonnamment absent, selon KPMG. Ce manque freine la capacité du secteur à exploiter pleinement le financement d’actifs dans les environnements numériques – alors que le leasing est l’une des plus anciennes pratiques financières et qu’il soutient aujourd’hui l’usage des actifs dans tous les secteurs, de la production industrielle à la gestion de trésorerie ou des risques.

Cette « invisibilité » est d’origine structurelle. Le leasing a longtemps été inclus dans des contrats de services, géré en back-office, perçu comme une spécificité comptable plutôt qu’un produit orienté client. Les anciens standards comptables maintenaient de nombreux éléments hors bilan, rendant leur ampleur difficilement mesurable.

Cet article décrypte les mécanismes et l’importance stratégique du leasing intégré, en montrant les opportunités concrètes pour les entreprises innovantes.

Qu’est-ce que le leasing intégré ?

Le leasing intégré consiste à proposer des options de leasing directement dans les parcours utilisateurs numériques. Cela permet aux clients de sélectionner, configurer et gérer un contrat de location à l’intérieur de la même interface où ils découvrent ou personnalisent un produit.

Tout comme les paiements intégrés ont transformé l’e-commerce, le leasing intégré va redéfinir le financement d’actifs.
– Thomas Nokin, CEO, Basikon

Dans la pratique, le leasing intégré relie toutes les étapes du cycle de vie via des processus basés sur des API : vérification d’identité, scoring, génération de contrat, mise en place du paiement. Contrairement aux modèles classiques – fragmentés et souvent manuels – le leasing intégré regroupe toutes les phases dans un flux numérique coordonné. Ce fonctionnement rend l’expérience immédiate, contextuelle, et disponible au moment même de l’achat.

Mais si c’est si puissant, pourquoi est-ce encore si peu répandu ?

Une révolution cachée à ciel ouvert

L’intégration est déjà devenue la norme dans d'autres domaines de la finance. Apple Pay intègre les paiements dans le parcours client, Uber supprime les étapes intermédiaires grâce aux paiements intégrés. Floa Bank, Klarna ou Affirm proposent le crédit à la consommation intégré au point de vente. L’assurance suit la même logique : Booking.com propose des options de couverture directement dans le parcours de réservation.

En intégrant des services financiers, les entreprises offrent une expérience fluide, sans détour vers des prestataires tiers.
– Dr. Jens Luetcke, Directeur général Allemagne, Solaris

Le leasing répond aux mêmes principes – mais il est historiquement resté plus discret. Sous les anciens modèles comptables, les composantes de leasing étaient souvent incluses dans des services globaux, sans identification claire. Ainsi, le leasing intégré existait fonctionnellement, mais n’était ni analysé ni monétisé de manière autonome.

L’essor des canaux numériques et des architectures API rend aujourd’hui ce modèle explicite. Les processus de scoring, de contractualisation et de gestion s’intègrent désormais dans des parcours digitaux unifiés. Toutefois, la technologie ne suffit pas à expliquer la montée en puissance du leasing : les réformes réglementaires, l’évolution des attentes du marché et le comportement des utilisateurs jouent également un rôle décisif.

Des failles comptables à l’état de l’art

Les anciens standards comptables comme IAS 17 ou ASC 840 contenaient des failles structurelles. Dans les contrats de services, les composantes de location n’étaient pas toujours séparées – ce qui permettait à de nombreux contrats de rester hors du bilan. Cela réduisait la transparence et compliquait la comparaison entre entreprises.

Le secteur aérien en est un exemple frappant. Pendant des années, les locations d’avions à long terme étaient comptabilisées comme des locations opérationnelles, donc non inscrites au bilan. La fondation IFRS estime que l’adoption d’IFRS 16 a ajouté 3 000 milliards USD d’obligations de leasing aux bilans des entreprises dès sa première année.

Les nouveaux standards corrigent ces lacunes. IFRS 16 et ASC 842 exigent que les éléments de leasing soient distingués des services, et donc comptabilisés au bilan.

La technologie accélère ce basculement. Grâce aux systèmes API et aux architectures modulaires, il est désormais possible de détecter automatiquement les éléments de leasing, de faire du scoring et de générer des contrats. Ce qui était autrefois manuel et fragmenté devient automatisé et structuré.

Pourquoi le leasing intégré s’impose : économique, engageant et durable

Ce chapitre décrit trois groupes de moteurs à l’origine de l’essor du financement basé sur l’usage. Il s'agit de tendances sociales, psychologiques et écologiques – toutes favorables au leasing intégré.

Facteurs socio-économiques

Les conditions économiques influencent la manière dont les entreprises et les particuliers financent leurs actifs. Le nombre de travailleurs indépendants et de petites entreprises a augmenté. Selon Eurostat 2024, plus de 15 % de la population active européenne est indépendante. Ces profils préfèrent des coûts prévisibles et peu d’investissement initial. Le leasing répond à ce besoin.

Les prix des biens ont fortement augmenté. L’OCDE montre que les prix à la consommation ont grimpé d’environ 30 % depuis 2020. Dans ce contexte, l’accès devient plus attractif que la propriété.

Les nouvelles générations préfèrent la flexibilité et la liquidité à la possession. Le leasing s’aligne avec ces préférences.

Facteurs psychologiques

Les utilisateurs privilégient les options simples et contextuelles. Le leasing intégré maintient l’ensemble du processus dans le même parcours digital, évitant les interruptions. Cela réduit la complexité cognitive. La Marqeta rapporte que les solutions de financement intégrées peuvent augmenter les taux de conversion de 25 à 35 %.

Les modèles intégrés transforment le leasing en expérience. Barres de progression, validations instantanées, offres personnalisées – tout cela active les mécanismes de gratification déjà présents dans les applications. Dans l’ère de la finance intégrée, l’ergonomie devient émotion.
– Stéphane Vettori, Chief Product Officer, Basikon

Facteurs environnementaux

Les consommateurs se tournent vers des modèles d’économie circulaire : réutilisation, reconditionnement, revente. Le leasing sépare l’usage de la propriété, ce qui facilite ces pratiques.

Selon la Fondation Ellen MacArthur, les modèles circulaires permettent une extension du cycle de vie de 30 à 50 % et une réduction des émissions de CO₂ jusqu’à 40 %.

Les modèles intégrés relient les étapes du cycle de vie au sein d’un seul processus numérique, rendant la consommation par l’usage plus viable.

Point de vue des commerçants : orchestrer des parcours fluides

Le leasing intégré transforme la manière dont les commerçants conçoivent les parcours digitaux. Il réduit les ruptures de parcours, en maintenant le client dans un même environnement. Cela diminue les abandons de panier, car l’utilisateur ne doit pas passer d’un système à l’autre.

Selon Marqeta, près de 40 % des utilisateurs abandonnent un achat s’ils doivent changer de méthode de paiement ou de financement. Les parcours intégrés réduisent cette friction.

L’adoption d’approches API-first bénéficie également aux commerçants. McKinsey indique que plus de 80 % des banques investissent dans ces modèles. Cela permet d’intégrer directement le financement à la configuration et à la validation de commande, réduisant les tâches manuelles et accélérant le traitement.

Mais les systèmes hérités freinent l’adoption. Beaucoup d’acteurs financiers s’appuient encore sur des infrastructures développées dans les années 1980 et 1990 (SIG), ce qui complique l’intégration.

Le leasing intégré permet donc aux commerçants de simplifier les parcours en connectant scoring, contractualisation et financement dans un flux unique.

Au-delà de l’automobile : le leasing intégré dans d’autres secteurs

Le leasing intégré s’étend désormais bien au-delà de l’automobile. Il gagne du terrain dans les secteurs de l’informatique, des équipements industriels, des énergies renouvelables et de l’agriculture. Ces secteurs adoptent le leasing en réponse à des cycles d’innovation plus courts et à la hausse des prix des actifs.

Le marché mondial du leasing IT continue de croître. Selon Congruence, sa valeur atteindra 4,66 milliards USD en 2024 et pourrait dépasser les 12,5 milliards USD d’ici 2032. L’Equipment Finance Industry rapporte que plus de 80 % des utilisateurs finaux financent leurs équipements plutôt que de les acheter.

Aujourd’hui, on peut financer presque tout par leasing : véhicules, machines agricoles ou industrielles, équipements IT, logiciels, immobilier commercial, matériel médical, centrales électriques, éoliennes, transports publics… même le bétail.
– Deutsche Leasing AG

L’agriculture illustre aussi cette tendance. Le leasing permet d’accéder à du matériel agricole, voire à des animaux. En 2024, le marché européen du leasing de matériel agricole atteignait 7,76 milliards USD. Des initiatives comme CowGestion montrent que le leasing peut même s’appliquer au bétail – en réduisant les besoins en capital initial et en structurant la gestion des actifs.

Ces exemples montrent que le leasing intégré va bien au-delà de l’automobile. La prochaine étape consiste à repérer les innovations les plus marquantes dans ce domaine.

Cas pratique : l’Europe de l’Est en tête

L’Europe de l’Est adopte rapidement le leasing intégré. Ces marchés ont bâti leur infrastructure financière plus récemment, souvent de manière entièrement numérique dès le départ. Résultat : des architectures modernes sans dettes techniques historiques.

Les investissements fintech ont accéléré cette dynamique. La région balte a attiré plus de 1,6 milliard d’euros de financement fintech en 2022. Dealroom identifie la finance intégrée comme un axe clé de ces investissements. Cela a permis le développement de nouvelles plateformes de leasing avec processus digitaux intégrés.

Un exemple : Orion Leasing utilise une architecture API-first pour automatiser l’onboarding, le scoring et la génération des contrats. Ce modèle a conduit à une croissance annuelle du portefeuille de 60 % et à une forte acquisition de nouveaux clients.

Autre exemple : Glinche Automobiles a mis en place un parcours 100 % digital, connectant l’approvisionnement, la gestion client et le financement instantané. L’intégration avec la banque Crédit Agricole permet des flux numériques de bout en bout et une part importante de ventes en ligne.

Ces cas montrent que les écosystèmes numérisés accélèrent l’adoption du leasing intégré. Pourtant, des obstacles subsistent.

Freins à l’adoption : pourquoi le leasing intégré n’est-il pas partout ?

Si le leasing est peu cité dans les premières analyses de la finance intégrée, ce n’est pas qu’il soit nouveau – c’est parce qu’il fonctionne différemment. Paiements, prêts et assurances sont des événements ponctuels ; le leasing est une relation à long terme. Cette distinction l’a exclu des cadres analytiques classiques.

Deuxième frein : la technique. Le leasing implique vérification, scoring, tarification, contrats et gestion du cycle de vie. Sans architecture modulaire et workflows via API, il est difficile de l’intégrer dans un seul parcours digital. Or, beaucoup d’institutions utilisent encore des systèmes séparés, ce qui rend le leasing plus difficile à intégrer que le paiement ou le crédit.

Ces deux obstacles – absence de cadre historique et fragmentation technique – expliquent pourquoi le leasing intégré reste inégalement répandu, malgré son existence de longue date dans les faits.

Les architectures ouvertes comblent maintenant cette lacune : elles unifient scoring, contractualisation et gestion du cycle de vie. Les mutations sociales, comportementales et environnementales accélèrent ce changement.

Les API rendent le leasing modulaire. Les données lui donnent du sens. Dans une architecture ouverte, ces deux éléments s’unissent pour automatiser et personnaliser l’ensemble du cycle de vie d’un produit financier adossé à un actif. De l’onboarding à la gestion de portefeuille, tout est connecté dans une seule infrastructure. C’est ainsi que le leasing intégré devient le moteur central de la finance moderne.
– Thomas Nokin, CEO, Basikon

Conclusion : un avenir financier sans couture

Le leasing intégré fait du financement une fonction naturelle des usages numériques. Son extension – de l’automobile à l’informatique, aux équipements industriels, à l’agriculture – montre que les modèles fondés sur l’usage dépassent les classes d’actifs.

Le développement d’architectures unifiées permet désormais l’automatisation du scoring, la gestion structurée du cycle de vie et l’échange efficace de données. Toutes les conditions sont réunies pour que le leasing intégré devienne la base invisible de la consommation – qu’il s’agisse d’un ordinateur, d’une machine ou même d’une vache.